四川绵阳市公安局捣毁一批制贩假发票窝点

　　近日，四川省绵阳市公安局经侦支队经过一个多月的精心经营和缜密侦查，破获系列特大出售非法制造的发票团伙犯罪案件，成功捣毁制造假发票窝点3个、储藏假发票窝点1个、传播涉税违法信息窝点2个，抓获贩卖假发票的犯罪嫌疑人7名，收缴可填开金额逾12亿元人民币的各类假发票1万6千余份、各类代开发票联系卡1万余份、用于制作假发票的各类假公章50余枚，查获一批用于开具假发票的电脑、打印机等作案工具。
　　
　　专项行动领导小组成立
　　
　　据了解，2010年1月，公安部在全国范围内部署了深入打击整治发票犯罪专项行动。对此，绵阳市公安局高度重视，积极行动，加强与税务部门的协作配合，及时成立了由王枫副局长任组长，绵阳市公安局经侦支队田光月支队长、市国税稽查局梁远莉局长、市地税稽查局黄兴安局长任副组长，市公安局经侦、治安、网监、行动技术、督察、宣传、装财部门及市国税局、市地税局稽查、征管、法制部门为成员单位的打击整治发票犯罪专项行动工作领导小组，制定了工作方案，对该市专项行动工作作了具体安排部署，明确责任、细化措施，扎实深入地推进工作。
　　
　　违法犯罪情报搜集、研判力度
　　
　　专项行动开展以来，该局经侦支队抽调精干警力成立了专案组，在税务部门的支持与配合下，采取公秘结合的方式，加大对该市各类假发票违法犯罪情报的搜集、研判力度。针对火车客站周边常有人发放“代开发票”联系卡，贩卖假发票违法犯罪活动较为猖獗的实际情况，专案组确定了“以代开发票联系卡为突破口，追根溯源查找制售团伙、窝点”的工作思路。采取大范围摸排、重点经营的工作方法，经过一个多月的情报收集，侦查员从上千条情报中分析发现，假发票犯罪的基本作案模式，都是由个别“马仔”在市内各建材市场及周边的停车场大规模发放“代开发票”联系卡，若有客户电话联系，由马仔从上级拿票与客户约定接头地点交易，实行单线联系，且每次马仔携带发票数量不多。通过经验丰富的老侦查员继续跟踪，发现多条线索指向花园片区金菊街口附近的一家商务酒店，经过一段时间的化妆侦查和蹲点守候，侦查员发现大部分送票的马仔均要向一个穿“兜帽衫”的中年男人汇报业绩，且该团伙的人数从最初的二、三人逐渐发展到有七、八人进入侦查员的视线。经过对前期情报的综合分析，专案组认定，该团伙中，“兜帽衫”为“一号”嫌疑人，并且该商务酒店只是这个团伙的“前台”并不是真正的窝点。针对这一情况，专案组决定一方面盯住商务酒店，一方面继续侦查该团伙的其他窝点，经过两天两夜的贴身跟踪和守候，侦查员发现和“兜帽衫”联系密切的一名头戴“白发卡”（罗伟燕）的妇女经常出入商务酒店附近的一家出租房，且每次从出租屋回来都要给兜帽衫传递一叠信封，于是判定“出租屋可能就是藏票窝点，继续跟踪 ”白发卡“。随着瞬息万变的案情，专案组迅速调整思路，重点跟踪”白发卡“。功夫不负有心人，通过跟踪”白发卡“，专案组又发现了位于花园片区丽景花城的制票窝点。经过长达两个月的艰苦侦查，专案组最终锁定了以浙江三门县人罗士军（兜帽衫）为首的、长期在花园片区金菊街附近制售假发票的几个犯罪团伙。　明确目标 实施抓捕
　　
　　专案组成员想法设法接近团伙成员，在其交易较为频繁的金港湾酒店周边选取了几个监视点，全天候派民警进行监视侦查，以进一步摸清金港湾酒店周边从事发票犯罪的嫌疑人情况、团伙情况、交易方式及发票制储窝点。通过一周的蹲守和监视，基本摸清了在金港湾周边从事发票犯罪的人员基本情况和团伙情况，掌握了他们的交易方式，并通过跟踪和分析基本确定了两个可能存放有大量假发票的窝点。
　　
　　2月3日下午3时许，专案民警在巡警八大队的协助下果断出击，对长期盘踞在花园片区从事发票犯罪的嫌疑人同时实施抓捕，分别在涪城区金菊街、金港湾宾馆、成铁小区及周边街面一举抓获了正在作案的7名犯罪嫌疑人，并立即对前期掌握的窝点和嫌疑人住所进行了搜查，捣毁了位于花园片区丽景花城、花园6队、金港湾宾馆、铁路小区、金菊街11号、随园新村的制、储假发票窝点6个。
　　
　　真相大白 犯罪嫌疑人低头
　　
　　经查：2009年以来，犯罪嫌疑人罗士军伙同其妻罗伟燕（白发卡）、徐叼祥等人，长期以涪城区金菊街口为据点，在广州、成都等地购进假发票，在绵阳大肆进行非法销售。一方面罗士军等人为在绵阳从事假发票犯罪的人员提供假发票批发业务，以每张5元至100元不等的价格将自己手中的假发票分销给其他违法人员，再由他们对购买假发票的人进行二次销售。另一方面罗士军等人也直接将手中的假发票按照开票金额1%，甚至更低的价格批发给绵阳、广元、德阳等地销售假发票的人。为了骗取客户信任，罗士军等人还谎称自己在税务局里有熟人，保证可以开到正规的税票，只收取代开金额1%的手续费，客户便可免交2.3%的国家规定税金（国家规定的税率是3.3%），对于多次购买发票的客户还可以将手续费减到0.8%。在客户与罗士军等人联系上后，罗士军等人便与客户谈好价格，获取受票单位、发票种类、开具金额等信息，随后就在罗士军租住的丽景花城用打印机等工具将发票打印好，在约定交票时间和地点，一手交钱一手交货。为了显示其发票来源的正规性，罗士军等人出售的各类机打发票的开具时间与税务部门的正常工作日完全同步，节假日一般不做”业务“。 罗士军被抓获当日，专案民警从其租住的丽景花城房间内及用于储藏假发票的花园六队出租屋内搜查出假发票近2万元余份，用于制作假发票的打印机、电脑等作案工具，及假印章20余枚。
　　
　　通过深挖细查还发现，犯罪嫌疑人罗坚伙同罗献兵、同乡陈永兵等人，长期以绵阳市涪城区金港湾酒店为据点，以50元/天的工资雇佣本地人在绵阳城区各处散发代开发票的联系卡，广揽”业务“，大肆从事制售假发票犯罪活动。在专案民警行动的当日，仅从其三人租住的绵阳市涪城区金港湾酒店4088房间及随园新村租住房内，就搜出假发票3000余份，印章10余枚，用于传播涉税违法信息的手机10余部等。
　　
　　犯罪嫌疑人罗丙通，从2009年开始，在绵阳从事假发票犯罪活动，长期以绵阳市成铁小区及花园一队为据点，出售非法制造的发票，传播涉税违法信息。罗丙通被抓获当日，民警在其租住的成铁小区及花园一队搜查出假发票1000余份，用于制作假发票的印章10余枚，收缴各类代开发票联系卡1万余份。
　　
　　罗士军等人到案后，对其犯罪事实供认不讳。目前，上述7名犯罪嫌疑人已被该局刑事拘留，案件正在进一步侦办之中。